金融人士一定要看到！你掌握了企业资金管理的核心吗？

新说法——财资管理？

资金管理是许多企业面临的难题，也是内部管理争论的焦点。

一个不容忽视的现状是，企业管理者往往就资金流本身而看营运资金管理，视野局限在某些具体环节，只看到树木，没有看到森林，这导致在营运资金管理方面付出了巨大努力，但收效甚微。一些看似成功的方法和经验，移植后并不尽如人意。

日前，边肖采访了积极推进企业“资金管理”与信息化结合的胡春怡老师。他曾为多家企业的资金管理体系建设提供服务，希望能就他所接触的企业中一些常见的资金问题提供大众化的分享，让我们对企业的资金管理有更清晰的认识，进一步探索“用资金创造价值”的方法。

国情现状

对于资金管理来说，国内很多企业唯一的融资来源就是贷款。闲置资金的主要处理方式是存款或继续扩大企业规模。分子公司之间的资金往来很多：有的缺钱，有的在守护自己的“小金库”。缺乏更好的管理和应用.

一些优秀的CFO和老板都意识到了这个问题，但是因为这方面的改进会耗费太多精力，很多企业和财务主管都是无意识的，无法做出改变。

在胡春怡看来，这种情况与我国的财务会计制度密切相关。

在中国，大学的课程设置存在偏差，许多企业在资金管理方面仍然停留在非常肤浅的水平。对于传统财务运作来说，财务人员只要把账目做清楚就能够交差了，再进一步就是降低经营成本、控制业务风险等，仍然更多地停留在如何理顺商业体系上，很少考虑现金流本身。

然而，市场运作瞬息万变，企业需要随时进行各种调整，资金的时间价值日益突出。此时，现金流管理非常重要。

价值几何？

“企业发展要好，必须有良好的造血功能，而现在整个中国经济的发展速度减缓和企业的创新能力不足，根本上还是因为企业自身造血能力不足”，对胡春怡说道。

因此，作为一个企业，需要思考如何提高资本效率，增加利润，从而解决一些业务问题，建立供应链体系，融资资产体系，将财务管理融入企业的经营模式。

目前中国企业整体在这方面还是比较欠缺的。一旦企业开始在要改变这个现状，有两条路，,一是从高校开始培养，但是周期比较长，另一个就是改变企业管理者们的思维，重新去看待财务管理，,探索和实践，优秀企业的经验可以很快被复制，从而加快这个行业的发展进程。

如何实现？

对于做好财资管理的路径，胡淳一也给出了一些建议：

首先，作为企业要清楚地掌握自己的资金基本情况，还试图提高数据采集的及时性。很多企业靠人工加班，但更合理的办法是靠信息系统。

其次，是努力做到对所有的支出都能够预警，能够以授权的方式来把控，避免资金风险。

接下来，企业可以把银行的关系进行合理的管理，把分散的资源进行整合，达成整体战略合作，,没有让下属企业自立门户，自我平衡。

具体来说，我们可以通过信息系统随时随地了解资金的运营状况，并通过合作银行的规划将业务重新划分到不同的银行，不仅可以获得更大的政策优惠，还可以提高银行对大客户的服务，如业务的处理周期，从而实现7*24小时服务，提高整体效率。

对于一些企业因银行贷款负担过重而入不敷出的问题，胡淳一认为，,融资有几类，流动性融资、股权融资和直接融资，选择何种方式，要综合考虑企业所处行业和发展状态。

流动性融资来源于业务本身的波动和周期造成的短期资金缺口，银行可以解决，一年期贷款比较常见。但是有些事情，比如一个企业想进入房地产，一旦进入至少需要5年，银行融资有时间限制，所以风险很大。因此，这种业务最好通过股权融资来解决，股权融资应符合企业的特点，并考虑适当的融资渠道和结构。

不同的企业有不同的流动性特征，那么如何找到这个特征并把握它呢？他提到了一种绘制流动性路线图的方法。

简单来说，不同企业的商业模式和管理水平是不同的。比如“钱是怎么进来的”“怎么出去的”“什么渠道进来的”“什么是内流”等等。在这些情况能够被清楚地理解之后，我们就可以看到哪个节点能够被优化。

企业融资也要考虑发展阶段。

企业发展有三个阶段：

第一阶段寿命，

第二个是管理优化，这需要从管理和服务与流程的对接中获得性能。

第三阶段是玩资金，从资金中寻求利益。

“对于第一和第二阶段的企业，可以先从控制资金的付款节奏来尝试，是不是可以集中支付，然后考虑用资金来做一些事情”，对胡春怡说道。

融资问题甚至被认为是这些企业发展的最大瓶颈，但他们不知道在进行外部融资之前应该管理好自己的资金，对于看似平淡无奇的资金流可能还有很大的探索空间。

如果这些企业家和首席财务官能够有相应的思维和方法，那么不仅企业会得到更好的发展，而且作为经济主体的金融体系的发展也会受到刺激。那时候银行不仅可以专注于存贷款，还可以保值增值社保资金。整个社会的“存量”将得到振兴，中国经济将进入更健康的发展状态。